Հիմնական տարբերություն – Բազել 1 vs 2 vs 3
Բազալային համաձայնագրերը ներդրվել են Բանկային վերահսկողության Բազելի կոմիտեի կողմից (BCBS), բանկային վերահսկիչ մարմինների կոմիտե, որը ներառվել է Տասը (G-10) երկրների կենտրոնական բանկի ղեկավարների կողմից 1975 թվականին: Հիմնական նպատակը. Այս կոմիտեի կողմից պետք է տրվի բանկային կանոնակարգերի ուղեցույցներ: BCBS-ը մինչ այժմ կնքել է 3 համաձայնագիր՝ Բազել 1, Բազել 2 և Բազել 3 անուններով՝ նպատակ ունենալով բարձրացնել բանկային վստահությունը՝ ուժեղացնելով բանկային վերահսկողությունն ամբողջ աշխարհում: Բազել 1 2-ի և 3-ի հիմնական տարբերությունն այն է, որ Բազել 1-ը ստեղծվել է բանկերի համար կապիտալի և ռիսկով կշռված ակտիվների նվազագույն հարաբերակցությունը սահմանելու համար, մինչդեռ Բազել 2-ը ստեղծվել է վերահսկիչ պարտականություններ մտցնելու և նվազագույն կապիտալի պահանջն ավելի ամրապնդելու և Բազել 3-ը: խթանել իրացվելիության բուֆերների անհրաժեշտությունը (կապիտալի լրացուցիչ շերտ):
Ի՞նչ է Բազել 1-ը:
Basel 1-ը թողարկվել է 1988թ.-ի հուլիսին՝ բանկի կապիտալի համարժեքության տեսանկյունից ռիսկերի կառավարման շրջանակը ապահովելու համար: Այստեղ հիմնական մտահոգությունը բանկերի կապիտալի համարժեքությունն էր։ Նույնի հիմնական պատճառներից մեկը Լատինական Ամերիկայի պարտքային ճգնաժամն էր 1980-ականների սկզբին, որտեղ կոմիտեն հասկացավ, որ միջազգային բանկերի կապիտալի հարաբերակցությունը ժամանակի ընթացքում նվազում է: Նշվեց, որ կապիտալի և ռիսկով կշռված ակտիվների նվազագույն հարաբերակցությունը 8% է, որը պետք է կիրառվի 1992 թվականից:
Բազել 1-ը նաև նշել է ընդհանուր դրույթները, որոնք կարող են ներառվել նվազագույն պահանջվող կապիտալի հաշվարկում:
Օրինակ. Համաձայնագիրը սահմանել է ուղեցույցներ այն մասին, թե ինչպես ճանաչել բազմակողմ ցանցերի ազդեցությունը (համաձայնություն երկու կամ ավելի բանկերի միջև մի շարք գործարքներ միասին լուծելու համար, քանի որ դա ծախսարդյունավետ է և խնայում է ժամանակը՝ ի տարբերություն դրանց առանձին մարման) 1995 թվականի ապրիլին։
Ի՞նչ է Բազել 2-ը:
Բազել 2-ի հիմնական նպատակն էր փոխարինել նվազագույն կապիտալի պահանջը բանկի կապիտալի համարժեքության վերահսկիչ վերանայման անհրաժեշտությամբ: Բազել 2-ը բաղկացած է 3 սյուներից. Նրանք են,
- Նվազագույն կապիտալի պահանջներ, որոնք ձգտում էին զարգացնել և ընդլայնել Բազելի 1-ում սահմանված ստանդարտացված կանոնները
- Հաստատության կապիտալի համարժեքության և ներքին գնահատման գործընթացի վերահսկիչ վերանայում
- Բացահայտման արդյունավետ օգտագործումը որպես լծակ՝ ամրապնդելու շուկայի կարգապահությունը և խրախուսելու առողջ բանկային գործելակերպը
Նոր շրջանակը նախագծվել է նպատակ ունենալով բարելավել, թե ինչպես են կարգավորող կապիտալի պահանջներն արտացոլում հիմքում ընկած ռիսկերը և ավելի լավ անդրադառնալու վերջին տարիներին տեղի ունեցած ֆինանսական նորամուծություններին: Փոփոխությունների նպատակն է պարգևատրել և խրախուսել ռիսկերի չափման և վերահսկման շարունակական բարելավումները:
Ի՞նչ է Բազել 3-ը:
Բազել 2-ի թարմացման անհրաժեշտությունը զգացվեց հատկապես Lehman Brothers-ի ֆինանսական փլուզումից հետո՝ համաշխարհային ֆինանսական ծառայություններ մատուցող ընկերության, որը սնանկ ճանաչվեց 2008 թվականի սեպտեմբերին:Կորպորատիվ կառավարման և ռիսկերի կառավարման թակարդները հանգեցրել են այս համաձայնագրի մշակմանը, որն ուժի մեջ կմտնի 2019 թվականից: Բանկային հատվածը ֆինանսական ճգնաժամի մեջ մտավ չափազանց մեծ լծակներով և իրացվելիության անբավարար բուֆերներով: Այսպիսով, Բազել 3-ի հիմնական նպատակն է նշել ընդհանուր սեփական կապիտալի լրացուցիչ շերտ (կապիտալի պահպանման բուֆեր) բանկերի համար: Երբ խախտվում է, սահմանափակում է վճարումները՝ օգնելու բավարարել ընդհանուր սեփական կապիտալի նվազագույն պահանջը: Բացի այդ, հետևյալ ուղեցույցները ներառված են նաև Բազել 3-ում:
- Կապիտալային հակացիկլային բուֆեր, որը սահմանափակումներ է դնում բանկերի մասնակցության վրա համակարգային վարկային բումերում՝ նպատակ ունենալով նվազեցնել վարկային անկման ժամանակ նրանց կորուստները
- Լծակի հարաբերակցություն – կորուստ կլանող կապիտալի նվազագույն չափը բանկի բոլոր ակտիվների և արտահաշվեկշռային ռիսկերի նկատմամբ՝ անկախ ռիսկի կշռումից
- Իրացվելիության պահանջներ – իրացվելիության նվազագույն հարաբերակցություն՝ Իրացվելիության ծածկույթի գործակից (LCR), որը նախատեսված է 30-օրյա սթրեսային ժամանակահատվածում ֆինանսավորման կարիքները հոգալու համար բավարար դրամական միջոցներ տրամադրելու համար. ավելի երկարաժամկետ հարաբերակցություն՝ Զուտ կայուն ֆինանսավորման հարաբերակցությունը (NSFR), որը նախատեսված է ամբողջ հաշվեկշռի մարման ժամկետների անհամապատասխանությունների վերացման համար
- Հավելյալ առաջարկներ համակարգային նշանակություն ունեցող բանկերի համար, ներառյալ պահանջները լրացուցիչ կապիտալի, ավելացված պայմանական կապիտալի և անդրսահմանային վերահսկողության և լուծման ուժեղացված պայմանավորվածությունների համար
Գծապատկեր _1. Բանկերի վարկավորման չափանիշները 2008 թվականին ֆինանսական ճգնաժամի հիմնական ներդրումն էին
Ո՞րն է տարբերությունը Բազել 1 2-ի և 3-ի միջև:
Բազել 1 vs 2 vs 3 |
|
| Բազել 1 | Բազել 1-ը ձևավորվել է բանկերի համար նվազագույն կապիտալի պահանջը թվարկելու հիմնական նպատակով: |
| Բազել 2 | Բազել 2-ը ստեղծվել է վերահսկիչ պարտականությունները ներդնելու և նվազագույն կապիտալի պահանջն էլ ավելի ամրապնդելու համար: |
| Բազել 3 | Բազել 3-ի ուշադրության կենտրոնում էր սահմանել սեփական կապիտալի լրացուցիչ բուֆեր, որը պետք է պահպանվի բանկերի կողմից: |
| Ռիսկի կենտրոնացում | |
| Բազել 1 | Բազել 1-ն ունի նվազագույն ռիսկային կենտրոնացում 3 համաձայնագրերից: |
| Բազել 2 | Բազել 2-ը ներկայացրել է ռիսկերի կառավարման 3 հիմնասյուն մոտեցում: |
| Բազել 3 | Իրացվելիության ռիսկի գնահատումը, բացի Բազել 2-ում սահմանված ռիսկերից, ներդրվել է Բազել 3-ի կողմից: |
| Դիտարկվածռիսկեր | |
| Բազել 1 | Բազել 1-ում դիտարկվում է միայն վարկային ռիսկը: |
| Բազել 2 | Բազել 2-ը ներառում է ռիսկերի լայն շրջանակ, ներառյալ գործառնական, ռազմավարական և հեղինակության ռիսկերը: |
| Բազել 3 | Բազել 3-ը ներառում է իրացվելիության ռիսկեր՝ ի լրումն Բազել 2-ի կողմից ներկայացված ռիսկերի: |
| Ապագայի ռիսկերի կանխատեսելիություն | |
| Բազել 1 | Բազել 1-ը հետամնաց տեսք ունի, քանի որ այն հաշվի է առել միայն բանկերի ընթացիկ պորտֆելի ակտիվները: |
| Բազել 2 | Բազել 2-ը հեռանկարային է համեմատած Բազել 1-ի հետ, քանի որ կապիտալի հաշվարկը ռիսկային է: |
| Բազել 3 | Բազել 3-ը հեռանկարային է, քանի որ մակրոտնտեսական բնապահպանական գործոնները հաշվի են առնվում ի լրումն բանկի անհատական չափանիշների: |
Ամփոփում – Բազել 1 vs 2 vs 3
Բազել 1 2 և 3 համաձայնագրերի միջև տարբերությունը հիմնականում պայմանավորված է նրանց նպատակների միջև եղած տարբերություններով, որոնցով դրանք ստեղծվել են հասնելու համար: Թեև դրանք շատ տարբեր են իրենց ներկայացված ստանդարտներով և պահանջներով, բոլոր երեքն էլ նավարկվում են այնպես, որ կառավարեն բանկային ռիսկերը՝ հաշվի առնելով արագ փոփոխվող միջազգային բիզնես միջավայրը: Գլոբալիզացիայի առաջընթացի հետ մեկտեղ բանկերը փոխկապակցված են աշխարհում ամենուր: Եթե բանկերը չհաշվարկված ռիսկի են դիմում, ապա աղետալի իրավիճակներ կարող են առաջանալ ներգրավված միջոցների հսկայական քանակի պատճառով, և բացասական ազդեցությունը շուտով կարող է ցրվել շատ ազգերի միջև: 2008 թվականին սկսված ֆինանսական ճգնաժամը, որը զգալի տնտեսական կորուստներ պատճառեց, դրա ամենաարդի օրինակն է։
