Ֆակտորինգ ընդդեմ հաշիվ-ապրանքագրի զեղչի
Ֆակտորինգը և հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչումը մեթոդներ են, որոնք օգտագործվում են ապրանքների և ծառայությունների վաճառողների կողմից՝ իրենց հաշիվ-ապրանքագրերի և դեբիտորական պարտքերի վրա վճարումներ ստանալու համար բանկերի և ֆինանսական հաստատությունների միջոցով, որոնք առաջարկում են ֆակտորինգ և հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչման ծառայություններ: Ֆակտորինգը և հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչումը բիզնեսին առաջարկում են իրենց կապած կապիտալը վերականգնելու և դրամական միջոցների հոսքը բարելավելու հնարավորություն: Այս հոդվածը առաջարկում է հստակ բացատրություն հաշիվ-ապրանքագրերի ֆինանսավորման յուրաքանչյուր տեսակի մասին և ընդգծում է ֆակտորինգի և հաշիվ-ապրանքագրի զեղչման նմանություններն ու տարբերությունները:
Ի՞նչ է Ֆակտորինգը
Ֆակտորինգը հաշիվ-ապրանքագրերի ֆինանսավորման տեսակ է, որտեղ դեբիտորական պարտքերը և չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերը վերականգնվում են երրորդ կողմի ներգրավմամբ:Ֆակտորինգի սահմանման մեջ ասվում է, որ ֆակտորինգը ֆինանսական գործարք է, որի ժամանակ ընկերությունները վաճառում են իրենց դեբիտորական պարտքերը և չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերը երրորդ կողմերին, ինչպիսիք են բանկերը և ֆինանսական հաստատությունները, որոնք հայտնի են որպես գործոններ զեղչված դրույքաչափով: Ֆակտորինգային հաշիվ-ապրանքագրերը թույլ են տալիս ձեռնարկություններին արագ և արդյունավետ կերպով վերականգնել իրենց դեբիտորական պարտքերը, քանի որ նրանք կարիք չունեն սպասելու իրենց հաճախորդներին առաջարկվող ապրանքների և ծառայությունների դիմաց վճարմանը: Դեբիտորական պարտքերի ֆակտորինգի ժամանակ երրորդ կողմը, սովորաբար բանկը կամ ֆինանսական հաստատությունը, վերահսկում է ընկերության պարտքերի հավաքագրումը` պահպանելով վաճառքի մատյանը և ուղղակիորեն կապվելով հաճախորդների հետ` նրանց վճարումները կատարելու համար: Հաշիվ-ապրանքագրերի ֆակտորինգի ժամանակ բիզնեսի հաճախորդները տեղյակ են, որ պարտքերի հավաքագրումը փոխանցվել է երրորդ կողմին, քանի որ հաճախորդն ուղղակիորեն վճարումներ է կատարում գործոնին: Պարտքի ֆակտորինգը ֆակտորինգի մի տեսակ է, երբ գործոնը ֆիրմային առաջարկում է վարկ՝ գործոնին հանձնված դեբիտորական պարտքերի և չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերի դիմաց:
Ի՞նչ է հաշիվ-ապրանքագրի զեղչը:
Հաշիվների զեղչ մեկ այլ տեսակի հաշիվ-ապրանքագրի ֆինանսավորման մեջ: Հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչումը կարճաժամկետ ֆինանսավորման ձև է, որի ընթացքում ընկերությունը կարող է վարկեր ստանալ իր չվճարված ապրանքագրերի և դեբիտորական պարտքերի վրա: Ֆինանսական հաստատությունը կամ երրորդ կողմը, որն առաջարկում է հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչեր, ծառայության համար վճար է գանձում, և վարկերը տրամադրվում են ընդհանուր հաշիվ-ապրանքագրի արժեքի համաձայնեցված տոկոսով: Երբ հաճախորդները վճարում են իրենց տուրքերը, գումարներն ուղղակիորեն գնում են երրորդ կողմի ֆինանսական հաստատությանը: Ընկերությունն ինքն է պահպանում իր վաճառքի մատյանը և պատասխանատու է պարտքերի հավաքագրման համար: Հետևաբար, ընկերության հաճախորդները տեղյակ չեն պարտքերի հավաքագրմանը երրորդ կողմի մասնակցության մասին: Սա թույլ է տալիս գաղտնի հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչեր և օգնում մատակարարին պահպանել առողջ հաճախորդների հետ հարաբերություններ: Հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչումը նաև ակտիվների վրա հիմնված վարկավորման ձև է, որտեղ ֆինանսական հաստատությունն առաջարկում է բիզնես վարկեր, որոնք ապահովված են չվճարված ապրանքագրերով և դեբիտորական պարտքերով:
Ո՞րն է տարբերությունը ֆակտորինգի և հաշիվ-ապրանքագրի զեղչի միջև
Ֆակտորինգը և հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչումը երկուսն էլ հաշիվ-ապրանքագրերի ֆինանսավորման մեխանիզմներ են, որոնք առաջարկում են կարճաժամկետ ֆինանսավորում: Չնայած դրանց նմանությանը, կան մի շարք տարբերություններ ֆակտորինգի և հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչման միջև: Փոքր ընկերությունները սովորաբար օգտագործում են հաշիվ-ապրանքագրերի ֆակտորինգ, ի տարբերություն հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչման, որը սովորաբար օգտագործվում է շատ ավելի մեծ կորպորացիաների կողմից: Հաշիվների ֆակտորինգում վաճառքի մատյանում պարտքերի հավաքագրումը և վարկային ստուգումները կատարվում են երրորդ կողմի ֆինանսական հաստատության կողմից, և հաճախորդները տեղյակ են, որ ընկերությունն օգտվում է երրորդ կողմի ծառայություններից: Ինչպես հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչման դեպքում, սա բավականին գաղտնի է, քանի որ վաճառքի մատյանները պահվում են տանը, և հաճախորդները տեղյակ չեն երրորդ կողմի մասնակցության մասին:
Ամփոփում՝
Ֆակտորինգ ընդդեմ հաշիվ-ապրանքագրի զեղչի
• Ֆակտորինգը և հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչումը երկուսն էլ հաշիվ-ապրանքագրերի ֆինանսավորման մեխանիզմներ են, որոնք առաջարկում են կարճաժամկետ ֆինանսավորում:
• Ֆակտորինգի սահմանում. ֆինանսական գործարք, երբ ընկերությունները վաճառում են իրենց դեբիտորական պարտքերը և չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերը երրորդ կողմերին, ինչպիսիք են բանկերը և ֆինանսական հաստատությունները, որոնք հայտնի են որպես գործոններ զեղչված դրույքաչափով:
• Հաշիվների զեղչման սահմանում. Կարճաժամկետ ֆինանսավորման ձև, որով ընկերությունը կարող է վարկեր ստանալ իր չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերի և դեբիտորական պարտքերի վրա:
• Հաշիվների զեղչումը նաև ակտիվների վրա հիմնված վարկավորման ձև է, երբ ֆինանսական հաստատությունն առաջարկում է բիզնես վարկեր, որոնք ապահովված են չվճարված հաշիվ-ապրանքագրերով և դեբիտորական պարտքերով:
• Հաշիվ-ապրանքագրերի ֆակտորինգում վաճառքի մատյանը, պարտքերի հավաքագրումը և վարկային ստուգումները կատարվում են երրորդ կողմի ֆինանսական հաստատության կողմից, և հաճախորդները տեղյակ են, որ ընկերությունն օգտվում է երրորդ կողմի ծառայություններից:
• Ինչպես հաշիվ-ապրանքագրերի զեղչման դեպքում, սա բավականին գաղտնի է, քանի որ վաճառքի մատյանները պահվում են տանը, և հաճախորդները տեղյակ չեն երրորդ կողմի մասնակցության մասին:
Լրացուցիչ ընթերցում.
